Leasing van apparatuur: een gids voor bedrijfseigenaren

Als u in 2017 op de markt bent voor nieuwe apparatuur of technologie voor uw bedrijf, maar u kunt het niet betalen om te kopen, dan is leasing een optie om te overwegen.

In plaats van het kopen van de apparatuur of technologie helemaal, met leasing kun je kleinere maandelijkse betalingen doen, meestal gedurende een periode van meerdere jaren. Aan het einde van de huurovereenkomst heeft u meestal de mogelijkheid om de apparatuur eenvoudig terug te brengen of te kopen voor een prijs die de waardering meetelt en hoeveel u hebt betaald gedurende de looptijd van de lease.

Enkele voordelen van leasing van apparatuur zijn dat:

• Veel verhuurders hoeven geen aanzienlijke aanbetaling te doen.
• Aan het einde van de leaseperiode komt u niet met verouderde apparatuur.
• Apparatuurleases komen vaak in aanmerking voor belastingverminderingen. Afhankelijk van de lease kunt u uw betalingen mogelijk als een zakelijke uitgave aftrekken door gebruik te maken van Sectie 179 Gekwalificeerde Financiering.

Als u denkt dat lease van apparatuur voor u is, raden we u aan onze beoordeling van het alternatief te bekijken geldschieter die we aanbevelen als de beste voor apparatuur leningen. De geldschieter die we hebben gekozen, biedt ook lease-opties.

Als u nog steeds niet zeker weet of het leasen van apparatuur een goede optie voor u is, lees dan verder voor meer informatie over hoe u aan de slag kunt gaan, het leaseproces, de verschillende soorten huurovereenkomsten en wat u moet doen. overwegen bij het zoeken naar een kredietverstrekker.

Aan de slag

Voordat u het proces start, is het belangrijk om de volgende vragen te beantwoorden:

• Wat is uw maandbudget? Leasing biedt aanzienlijk lagere maandelijkse betalingen in vergelijking met kopen. Maar het moet nog steeds worden meegenomen in uw maandelijkse cashflow.
• Hoe lang zal het apparaat worden gebruikt? Voor kortdurend gebruik is leasing bijna altijd de meest kosteneffectieve manier voor bedrijven om te gaan. Maar als u de apparatuur drie jaar of langer gebruikt, kan een lening of een standaardlijn gunstiger zijn dan een lease.
• Hoe snel zal de apparatuur verouderd raken? Technologie is sneller verouderd sneller dan andere soorten apparatuur. Overweeg dit voordat u beslist of een inruiling voor u zinvol is.

Noot van de redactie: op zoek naar informatie over lease van apparatuur? Gebruik de onderstaande vragenlijst en onze leveranciers zullen contact met u opnemen om u de informatie te verstrekken die u nodig hebt:

Het bereik van apparatuur dat in aanmerking komt voor een leaseovereenkomst is vrijwel onbeperkt. Maar er zijn een paar voorwaarden:

1. Aankoopprijs - Met apparatuurleases kunnen bedrijven apparatuur en machines met een hoge dollarwaarde verkrijgen. Dit varieert van kostbare losse items zoals hartmonitoren en extractiemachines tot kleinere items die nodig zijn in bulk zoals kiosken, softwarelicenties en telefoons. Om deze reden is het ongebruikelijk om een ​​lease-overeenkomst te vinden voor aankopen van minder dan $ 3000, en veel grote geldschieters hebben een minimumaankoop van $ 25.000 tot $ 50.000.
2. Harde activa - De apparatuur die u least moet als een 'harde activa' worden beschouwd ." Met andere woorden, dit betekent alles dat kan worden vermeld als persoonlijk eigendom en niet permanent verbonden aan onroerend goed. Zachte activa zoals trainingsprogramma's en garanties komen niet in aanmerking voor leaseprogramma's.

De winstgevendheid van elke aankoop van apparatuur wordt grotendeels bepaald door de wijze van financiering, waardoor dit een van de meest cruciale stappen in het koopproces is. Maar hoewel een lease van apparatuur vaak een van de meest lucratieve opties vertegenwoordigt, is dit niet het enige alternatief. Afhankelijk van uw cashflow, kredietscore en debiteuren, kunt u mogelijk een betere deal vinden.

Inkoop vs. leaseoverwegingen

Hoewel veel bedrijven profiteren van leasing van apparatuur, zijn er enkele gevallen waarbij een rechtstreekse aankoop mogelijk is. een kosteneffectievere optie zijn. Kortom, de bepalende factoren die worden gebruikt om de aankoop en lease te vergelijken, zijn:

• Koopprijs
• Bedrag gefinancierd
• Jaarlijkse afschrijving
• Belasting- en inflatiecijfers
• Maandelijkse huurkosten
• Gebruik van apparatuur
• Eigendomskosten en onderhoudskosten

Over het algemeen is lease van apparatuur ideaal voor apparatuur die routinematig moet worden bijgewerkt - bijvoorbeeld computers en elektronische apparaten. Een lease-overeenkomst geeft u de vrijheid om de nieuwste machines te verkrijgen tegen lage initiële kosten en biedt betrouwbare maandelijkse betalingen waarvoor u kunt budgetteren. Tegelijkertijd biedt dit goedkope betalingsschema ook een breder scala aan opties voor veel bedrijven in termen van de apparatuur die voor hen toegankelijk is. Dit kan het mogelijk maken om apparatuur te betalen die anders te duur zou zijn om te kopen.

Uiteraard vereisen leaseovereenkomsten rente betalen, wat de totale kosten van een machine in de loop van de tijd kan verhogen, waardoor het duurder wordt dan wanneer het zou worden gekocht ronduit - vooral als u uiteindelijk de apparatuur aanschaft aan het einde van de huurovereenkomst. Sommige kredietverstrekkers handhaven bovendien een specifieke duur van de termijn die de kosten nog kan verhogen als de duur van de huurovereenkomst verder gaat dan nodig is. In dit scenario kunt u vastlopen met een maandelijkse betaling en opslagkosten voor niet-gebruikte apparatuur.

Een item kopen is de andere optie en wordt vaak gekozen door degenen die uitgebreide aanpassingen nodig hebben die in een computer zijn ingebouwd. Wanneer u een apparaat bezit, kunt u dit laten aanpassen aan uw exacte behoeften; dit is niet altijd het geval bij een huurovereenkomst. Op dezelfde manier rapporteren sommige kopers een bredere reeks opties in vergelijking met een lease omdat ze niet gebonden zijn aan de beperkingen van een verhuurder.

Aankopen stellen u ook in staat om eventuele problemen meteen op te lossen, niet te hoeven wachten op goedkeuring van de leaseovereenkomst bedrijf om een ​​vervangend onderdeel of een reparatie te krijgen. En naast de belastingvoordelen voor afschrijvingen die beschikbaar zijn via sectie 179, kunt u ook geld terugkrijgen door de apparatuur door te verkopen wanneer deze voor u niet meer bruikbaar is.

Maar net als een lease hebben aankopen hun nadelen. De grootste is veroudering; bij een aankoop zit je vast aan de verouderde machines totdat je nieuw kunt kopen. Gezien het concurrentievermogen van de markt en de beschikbaarheid van belastingvoordelen, is dit vaak genoeg om veel kopers ervan te weerhouden om direct te kopen. Tel daar alle uitgaven voor onderhoud en reparaties bij, en een aankoop kan een grote investering zijn. <0> Volgens sommige schattingen zullen bedrijven tussen de 1 en 3 procent van de omzet voor onderhoudskosten budgetteren. Dit is echter een ruwe schatting, waarbij de werkelijke kosten worden bepaald door de apparatuur zelf, de bedrijfsuren, de ouderdom van het apparaat, de kwaliteit en de garantie.

Apparatuurlease versus andere financiële opties

Een aankoop is niet het enige alternatief voor een huren. In feite is het zelfs niet de meest voorkomende. Leningen, kredietlijnen en factoringdiensten zijn ook populaire manieren om een ​​grote apparatuuraankoop te financieren. Net als een aankoop, bieden leningen meer eigendom van de apparatuur. Met een leaseovereenkomst behoudt de verhuurder de titel van alle apparatuur en biedt u de mogelijkheid om het te kopen wanneer de leaseovereenkomst eindigt. Ter vergelijking: een lening stelt u in staat de titel te behouden voor elk van de artikelen die u aanschaft en de aankoop tegen bestaande activa te verzekeren.

Belangrijk om op te merken

: een lening hecht meer waarde aan de credit score van uw bedrijf. Dit kan het voor nieuwe en kleine bedrijven moeilijk maken om goedgekeurd te worden. Om deze reden worden leningen voornamelijk gebruikt door gevestigde bedrijven met uitstekende kredietwaardigheid, kwalificaties die hen in staat stellen de beste voorwaarden te krijgen. Helaas zijn voorwaarden tegelijkertijd enkele van de belangrijkste nadelen van een lening. In tegenstelling tot een lease, die voorziet in financiering met vaste rente, kan een lening of kredietlijn gedurende de looptijd van de lening fluctueren. Dit kan het budgetteren problematisch maken, afhankelijk van de omvang van de lening. Bovendien vereisen banken en andere geldschieters vaak een veel grotere aanbetaling - 20 procent van de totale kosten van apparatuur door sommige schattingen.

• Naast leningen is factoring een alternatieve manier om kostbare apparatuur aan te schaffen en is vaak sneller dan de proces van het aanvragen van een lening. Door gebruik te maken van uw debiteuren, kunt u uitstaande betalingen snel omzetten in contanten door deze facturen aan een factor te verkopen. Vaak betaalt u tot 90 procent van de totale waarde van uw debiteuren (afhankelijk van de kredietwaardigheid van uw klanten), factoring is een ideaal alternatief voor leasing en leningen voor startups en kleine bedrijven. Financiering is meestal binnen een paar dagen beschikbaar. Dit maakt factoring een populair hulpmiddel voor kleinere productiebedrijven, de transportsector en bedrijven die routinematig omgaan met contracten met een snelle doorlooptijd.

Leasingproces

Bij het aanvragen van een leaseovereenkomst kunt u ervan uitgaan dat het proces de volgende stappen omvat :

Stap 1

- U voltooit een lease-aanvraag voor apparatuur. Zorg ervoor dat u financiële gegevens beschikbaar hebt voor zowel het bedrijf als de principes. Dit kan vooraf worden vereist of nadat u de toepassing aanvankelijk hebt voltooid.

Stap 2

• - De verhuurder verwerkt uw aanvraag en brengt u op de hoogte van het resultaat. Dit gebeurt meestal binnen 24 tot 48 uur na het indienen van de aanvraag. Stap 3
• - Zodra de goedkeuring is ontvangen, moet u de lease-structuur herzien en voltooien, inclusief maandelijkse betalingen en de APR met vaste rente. Na de beoordeling ondertekent u de documenten en dient u deze opnieuw in bij de verhuurder, meestal inclusief de eerste betaling. Stap 4
• - Wanneer de verhuurder de ondertekende documenten en de eerste betaling heeft ontvangen en geaccepteerd, ontvangt u een melding dat de lease-overeenkomst is van kracht en u bent vrij om de levering van de apparatuur te accepteren en met elke vereiste training te beginnen. Stap 5
• - Middelen worden binnen 24 tot 48 uur rechtstreeks aan u of de fabrikant van wie u koopt vrijgegeven. Sommige verhuurders hebben mogelijk geen financiële gegevens en / of een bedrijfsplan nodig voor toepassingen op dollarbedragen van $ 10.000 tot $ 100.000. Voor financiering van $ 100.000 tot $ 500.000 (en hoger), moet u verwachten dat u volledige financiële gegevens en een bedrijfsplan verstrekt.
• Operationele lease of financiële lease Operationele lease

Er zijn twee primaire soorten leaseovereenkomsten voor apparatuur. De eerste staat bekend als een operationele lease. Kort gezegd wordt deze structuur door een verhuurder verstrekt om een ​​bedrijf toe te staan ​​een bepaald activum voor een specifieke periode zonder eigendom te gebruiken. De leaseperiode is meestal korter dan de economische levensduur van de apparatuur. Dus aan het einde van de huurovereenkomst mag de verhuurder extra kosten terugkrijgen door middel van wederverkoop.

In tegenstelling tot een rechtstreekse aankoop of apparatuur die is gewaarborgd via een standaardlening, kan apparatuur met een operationele lease niet als kapitaal worden vermeld. Het wordt verantwoord als een huurlasten. Dit levert twee specifieke financiële voordelen op:

Apparatuur wordt niet geregistreerd als een actief of een verplichting

Apparatuur komt toch in aanmerking voor belastingvoordelen.

Tarieven die dealers aanbieden zijn allemaal over de hele linie, maar over het algemeen is de gemiddelde APR voor een operationele lease is 5 procent of lager. Gemiddelde contracten duren 12 tot 36 maanden.

1. Met de prevalentie van leasing, vereisen nieuwe boekhoudregels van de Financial Accounting Standards Board (FASB) dat bedrijven hun leaseverplichtingen bekendmaken om een ​​verkeerde indruk van financiële kracht te voorkomen. In feite moeten volgens
2. recente rapporten

alle, behalve de leasecontracten voor de kortste termijn, nu op de balans worden opgenomen. Dus hoewel geleased materieel niet als een actief onder een operationele lease hoeft te worden gerapporteerd, is het verre van vrij van verantwoording.

Financiële lease Het tweede type lease van apparatuur is een financiële lease. Deze structuur, ook wel bekend als capital lease, is vergelijkbaar met een operationele lease omdat de verhuurder eigenaar is van de gekochte apparatuur. Maar het verschilt daarin dat de lease zelf wordt gerapporteerd als een actief, waardoor uw bedrijf en zijn aansprakelijkheid toenemen. Deze opstelling wordt vaak gebruikt door grote bedrijven, zoals grote retailers en luchtvaartmaatschappijen, en biedt een uniek voordeel omdat het het bedrijf toestaat om zowel het afschrijvingskrediet op de apparatuur als de rentelasten verbonden aan de lease zelf te claimen. Daarnaast kan het bedrijf ervoor kiezen om de apparatuur aan het einde van een financiële lease-overeenkomst te kopen.

Gezien de financiële voorsprong die dit biedt, is de APR voor een financiële lease hoger en vaak verdubbeld die van een operationele lease. Standaard rentetarieven schommelen momenteel tussen 6 en 9 procent. Gemiddelde contracten variëren van 24 tot 72 maanden.

Verplichtingen van de lessee

Er zijn een aantal aanvullende verantwoordelijkheden die kunnen leiden tot extra uitgaven die de kosten van uw maandelijkse leasebetaling overschrijden. Deze items omvatten doorgaans:

Verzekering

- Gemiddelde schattingen voor aansprakelijkheidsverzekeringen variëren van $ 200 tot $ 2.200 per jaar, waarbij veel bedrijven kosten rapporteren van $ 1.000 of minder.

Externe kosten

• - Afhankelijk van uw leasestructuur, u kunt aansprakelijk worden gesteld voor wat onderhoud en reparaties. Externe kosten kunnen ook eventuele juridische kosten, boetes en certificeringskosten omvatten. Teruggave van apparatuur
• - Dit omvat transport- en verzendkosten. Kosten
• - Lees uw contract zorgvuldig door. Kosten kunnen worden beoordeeld voor alles van een eenmalige "documentatievergoeding" (soms wel $ 250) tot kosten voor te late betalingen die kunnen oplopen tot $ 25 of zoveel als 15 procent van het achterstallige bedrag. Uitrusting vergelijken financiële dienstverleners
• Gezien de kosten en overwegingen die in de bovenstaande secties worden behandeld, is het essentieel om een ​​aantal leveranciers van apparatuurleases te vergelijken om ervoor te zorgen dat u het beste tarief krijgt. Voordat u begint met zoeken, is het belangrijk om vertrouwd te raken met de drie verschillende soorten leveranciers van apparatuurfinancieringen en de voordelen die elk van hen kan bieden. Deze omvatten: Broker

- Net zoals bij een verzekeringsmakelaar, zal een leasebroker als tussenpersoon tussen u en eventuele toekomstige lessors fungeren. De makelaar zal u de aanbiedingen presenteren en uw financieringsaanvragen indienen, waarbij u veel papierwerk voor u afhandelt. Makelaars vertegenwoordigen slechts een klein deel van de leasingmarkt en hun service is niet goedkoop. Makelaars zouden naar verluidt 2 procent tot 4 procent van de kosten van de apparatuur aanrekenen om over een deal te onderhandelen. Het voordeel van het gebruik van makelaars wordt gerealiseerd in hun uitgebreide relaties. Ze zijn vaak specifiek voor een bepaalde branche en zijn gespecialiseerd in het verkrijgen van een breder assortiment apparatuur, soms tegen een betere prijs dan normaal via standaardkanalen beschikbaar zou zijn.

Leasemaatschappij

1. - Dit is vaak de dochteronderneming van een leasewapen van een fabrikant of dealer. Ook bekend als captive-verhuurder, heeft het enige doel van een leasemaatschappij het faciliteren van huurovereenkomsten met het moederbedrijf of het dealernetwerk. Om deze reden zal u gewoonlijk alleen met een leasemaatschappij omgaan wanneer u rechtstreeks met een fabrikant werkt. Onafhankelijke verhuurder
2. - Dit type omvat alle leasebedrijven van derden. Onafhankelijke lessors omvatten banken, leasespecialisten en gediversifieerde financiële bedrijven die apparatuurleases rechtstreeks aan een bedrijf verstrekken. Ze verschillen van een leasemaatschappij omdat ze zich doorgaans specialiseren in het opnieuw verkopen van apparatuur, een vaardigheid waarmee ze producten van meerdere fabrikanten kunnen groeperen en een concurrerender APR kunnen bieden. Tips voor het kiezen van een verhuurder
3. De beste advies over het kiezen van een kwaliteit verhuurder is om ze zo goed te onderzoeken als ze je onderzoeken. Geef de voorkeur aan diegenen die bereid zijn om met je bedrijf samen te werken. Dit kan worden weergegeven in het niveau van de achtergrond en ervaring die zij hebben met betrekking tot uw branche, of het kan de kwaliteit en kwantiteit van positieve referenties zijn die zij bereid zijn te bieden. Het is vermeldenswaard dat een deel van de vergoedingen genoemd onder de verantwoordelijkheden van de huurder kan worden gedekt of afgezien van de verhuurder, in het bijzonder de inschrijvingskosten en late vergoedingen (tenminste bij de eerste te late betaling). Neem ook de tijd om te onderzoeken:

Bedrijfsinformatie

- inclusief betalingsgeschiedenis, kredietgeschiedenis, bedrijfssamenvatting, bedrijfsrelaties, financiële overzichten en eventuele openbare registraties.

In behandeling zijnde rechtszaken

• - Doorzoek openbare records voor kennisgevingen van lopende geschillen. Betalingssysteem
• - Is het gemakkelijk, of zijn er bergen papierwerk nodig? Vragen om een ​​dealer te stellen
• Als u de lijst met mogelijke verhuurders opgeeft, volgen hier enkele laatste vragen die u kunnen helpen bij het bepalen welke het meest geschikt is voor uw specifieke bedrijfsbehoeften: Hoeveel geld is er vooraan nodig?

Leasefinanciering biedt vaak 100 procent van de rechten die nodig zijn voor de aanschaf van een apparaat. Leningen niet, vaak tot 20 procent van het totaal als aanbetaling. Als een aanbetaling is vereist, kunt u overwegen om kapitaal opnieuw toe te wijzen om eventuele vooraf gemaakte kosten te dekken.

Wie maakt gebruik van de belastingvermindering?

In het kader van een leningstructuur kan uw bedrijf aanspraak maken op afschrijving. U moet echter een aanbetaling doen en verantwoordelijk zijn voor een hogere rente. Onder een huurovereenkomst claimt de verhuurder de afschrijving. In ruil daarvoor bieden ze een lagere APR - vaak de helft van die verstrekt via een lening. Als het waardeverminderingskrediet belangrijk voor u is en u nog steeds wilt leasen, vraag dan naar de beschikbaarheid van financieringen of kapitaallease.

Zijn de financieringsvoorwaarden flexibel?

Leaseovereenkomsten worden vaak gezien als de meest flexibele financieringsopties, met name in vergelijking met leningen. Afhankelijk van de structuur van de lease, kunt u ervoor kiezen om te beginnen met lage betalingen en deze met het verstrijken van de tijd te laten groeien (een zogenaamde "step-up lease" genoemd), de betaling uit te stellen om uzelf een extra venster te geven voordat de eerste betaling verschuldigd is, en voeg zelfs extra apparatuur toe aan een bestaande leaseovereenkomst onder een "master lease" -structuur.

Sylvia Rosen heeft bijgedragen aan dit artikel.

Noot van de redactie: op zoek naar informatie over lease van apparatuur? Gebruik de onderstaande vragenlijst en onze leveranciers zullen contact met u opnemen om u de informatie te verstrekken die u nodig heeft:

Infographic: boekhoudkundige voorwaarden die u moet kennen

Wat is het verschil tussen een accountant? en een boekhouder? Wat zijn boekhoudingsratio's, debiteuren en crediteuren? En wat betekent uw accountant precies als hij zegt dat uw jaarrekening GAAP-normen moet volgen? Of u nu uw eigen boekhouding uitvoert, een interne boekhouder hebt of een accountantskantoor van derden inschakelt, een boekhoudkundig begrip begrijpt help uw bedrijf enorm.

(Oplossingen)

Beste gratis online belastingsoftware: TaxAct

Na het uitvoeren van een grondige beoordeling van online belastingsoftware, adviseren wij TaxAct als de beste gratis belastingsoftware voor kleine bedrijven. We kozen TaxAct uit tientallen online belastingsoftware-opties. Om te begrijpen hoe we TaxAct hebben gekozen, kunt u onze methodologie en een lijst met verkopers van online belastingsoftware bekijken op onze bestselectiepagina.

(Oplossingen)